一、浅谈商业银行上市（论文文献综述）
胡彦鑫[1]（2021）在《公司参股银行的效能及其风险管理研究》文中认为伴随着我国产业与金融业的改革与发展,一段时期以来,产融结合成为提升企业资本运营效率,降低交易成本和信息不对称的有效途径,也成为大型企业集团实现多元化的重要发展战略。“由产到融”以及“由融到产”的两种运营方式,相互渗透、组合互补,成为我国经济体制改革进程中的重要探索。始于20世纪80年代的这种探索,其初衷在于充分借鉴发达市场经济体产融结合的实践,探索拓宽我国商业银行资本补充的渠道,以满足巴塞尔协议有关资本充足率的监管要求。嗣后,三十余年的改革发展进程中,我国逐步形成了“由产到融”的政策实践,并极大提升了企业投资的活力,促进了产业资本与金融业的协同发展,满足了银行业的资本充足监管要求,提升了企业效能。然而,随着风险冲击和内外环境的改变,“由产到融”的政策实践在近期以来出现了风险积聚的现象,甚至诱发了严重的金融风险。如包商银行被“明天系”掏空,成为“明天系”企业的提款机,最终诱发严重的信用风险。2018年,监管当局专门出台针对性的金融监管文件,规范企业投资境内金融机构,防范交叉风险传染,促进企业与金融机构良性发展。回顾我国企业与银行业协同发展的历史实践,在充分肯定企业资金进入银行业提升运营效能的同时,亦宜反思这一进程中的风险形成,应如何正确认知效能提升与风险事件频发成为摆在理论研究与金融实践层面的一个颇为棘手的课题。基于此,本文聚焦于科学评估公司参股银行的效能及产生的风险这一时代课题,为提高我国公司参股银行的效能、有效规范公司参股银行行为、防范产融结合风险、实现实体经济健康持续的增长提供有益借鉴。本文从防范我国公司参股银行风险入手,根据当前公司参股银行后风险事件频发且实体企业与金融企业之间风险交叉传染的特点,梳理公司参股银行的动因、公司参股银行效能的机理以及风险产生的机理,构建公司参股银行效能及其风险管理的理论基础,拓展公司参股银行效能及其风险管理的经济学解释。回顾我国公司参股银行的发展历程,明确我国公司参股银行的动因,同时选取2008年-2018年非金融上市公司数据分析了我国公司参股银行后,在缓解约束与提高效率两方面的现状与问题,同时对我国公司参股银行关联交易风险、交叉传染风险进行进一步对比与分析,分析其产生的危害。进一步在理论梳理和现状剖析的基础上,采用2008-2018年非金融上市公司数据,利用混合效应面板回归、Probit、Tobit等方法实证分析了公司参股银行效能的影响,一方面验证了公司参股银行对公司融资约束的影响,另一方面验证了公司参股银行对公司投资效率的影响。通过参股商业银行,我国公司能够提高效能,但与此同时也产生了诸多风险;本文进一步将包商银行作为典型案例进行剖析,深入探究公司参股银行风险发生的原因及其危害,同时通过34家上市银行的面板数据实证分析了公司参股银行对银行风险承担的影响;最后,对全文的结论进行归纳,并从稳定货币政策预期、营造良好的营商环境、合理支付股利、规范公司参股银行市场秩序、完善企业及其商业银行公司治理和强化外部监管等方面提出提高公司参股银行效能、加强我国公司参股银行风险管理的政策建议。本文的创新性体现在以下三点:第一,在文献梳理的基础上,结合中国公司参股商业银行的实际,梳理了公司参股银行后所产生的经济后果,一方面能提高参股公司的效能,另一方面也会产生较大的风险。公司参股银行通过信息效应、协同效应和银企关联效应三种渠道缓解企业的融资约束。公司参股银行影响投资效率的机理体现在:一是当企业所面临的融资约束相对较小时,相对充沛的内源资金会造成企业管理人员过度自信,进而为追求更大的利润空间而提高投资规模,而企业在这种情况下便很容易出现过度投资,从而导致企业投资效率的降低。二是当企业所面临的融资约束相对较大时,企业可以利用的资金就会相应降低,优先的可支配资金会使企业错过很多预期收益较高的投资项目,导致投资效率的降低;当企业缓解了融资约束,企业就会避免错失收益较高的投资项目,进而提高投资效率。三是因融资约束导致的企业资金量的减少从另一个角度可以促使企业在投资之前加强对投资项目的甄别,选择投资价值更大的项目,同时进一步加强投资项目的管理,从而提高投资效率。因此本文认为融资约束能够影响企业的投资效率。与此同时,公司参股银行后,主要存在两种风险,即关联交易风险,实体与金融交叉传染的风险。第二,通过历史分析法系统梳理了中国参股银行的发展历程及其动因,同时综合运用混合效应面板回归、Probit、Tobit等计量方法,揭示了公司参股银行后在提高效能方面存在异质性影响。公司参股银行之后,融资约束程度显着降低,企业所有制性质、国家宏观政策、区域发展和营商环境在缓解融资约束过程中发挥着调节作用;参股银行可以显着缓解由于融资约束造成的投资效率损失。第三,通过实证研究并辅以典型案例分析公司参股银行风险产生的危害,揭示了关联交易风险及交叉传染风险产生的原因,随着非国有股东占比的提高,银行的风险承担随之提升,并对不同银行产生非对称性影响。通过系统梳理包商银行发生风险事件的全过程,揭示产融结合风险发生的主要原因及危害,风险成因归结为市场秩序不规范、公司财务不稳健、银行公司治理不完善和外部金融监管失灵四方面,两类风险具有隐蔽性强、破坏性大和周期性等特征,损害中小股东合法权益的同时,容易诱发区域性金融风险。通过2008-2018年34家上市银行的面板数据实证分析了公司参股银行后对银行风险承担的影响。整体来看,随着非国有股东参股银行比例的上升能显着提高银行的风险承担,非国有股东参股商业银行通过提高非利息收入占比,进而提高了银行的风险承担。非国有股东参股商业银行对银行风险承担的影响存在非对称性,城商行非国有股东参股比例的提升能够促进银行风险承担的提升,而股份制银行非国有股东参股比例的提升抑制了银行风险承担,对国有大型商业银行并未产生显着影响。
戴文桥[2]（2021）在《商业银行信贷资产证券化对其盈利能力的影响研究》文中研究说明中国的银行业正处于巨大的变革浪潮中。在宏观方面,人民币国际化、中美贸易摩擦以及国内金融市场改革政策的推进等因素促使金融机构做出改变;在微观方面,为适应变革后的市场经济状况,保证企业的存续和发展,商业银行也在主动探索新的盈利渠道。信贷资产证券化作为20世纪以来广受认可的创新型金融工具,是银行改善资金营运和加快发展的有效途径。那么在国内不断变化的市场环境下,不同类别的商业银行开展信贷资产证券化是否都有利于提升其盈利能力?是会促进还是遏制盈利能力的提高?这正是本文关注和研究的问题。本文选取72家在2012—2019年间开展过信贷资产证券化的商业银行作为研究样本,对照其中的上市银行和非上市银行的经营情况,运用Stata16.0软件使用系统GMM方法进行动态面板数据回归分析,实证检验商业银行在证券化产品发行后其盈利水平的具体变动情况。并在此之上进一步探讨了银行间同业拆借利率在该业务提升或降低银行盈利能力的过程中起到的调节作用。实证结果表明,对全样本银行而言,信贷资产证券化有利于银行盈利能力的提升,且银行间同业拆借利率在这一过程中能起到正向调节作用;上市银行和非上市银行的盈利能力受到的影响具有异质性,信贷资产证券化对于上市银行的盈利能力有正向影响,但对非上市银行的盈利能力则有负向影响;银行间同业拆借利率对信贷资产证券化对上市银行盈利能力的正向影响有负向抑制作用,但对信贷资产证券化对非上市银行盈利能力的负向影响有正向改善作用。根据实证结论,进一步对不同类别的商业银行在该类业务的拓展方向上提出了相应的对策,期望能对商业银行决策有一定的参考价值。
刘冰[3]（2019）在《国有商业银行产权制度改革效应研究》文中进行了进一步梳理产权制度改革通过引进非国有资本（包括外资、民间投资等）,在一系列的产权制度安排和产权结构设计下,构造出相互制衡的多元投资主体,成为能够承担资产损失的责任主体。产权制度改革是我国经济体制改革发展的必然要求。我国国有商业银行自产权制度改革以来,通过引进战略投资者、公开上市等多种方式实现了股权结构的多元化,并逐步建立健全现代公司治理结构。产权制度改革可以提高我国国有商业银行以及整个金融业的经营效率。可以缩小与世界先进银行差距。鉴于此,产权制度改革对于我国国有商业银行自身经营能力的提高、我国金融业整体发展都具有重要的现实意义。本文试图全面、客观的构建我国国有商业银行产权制度改革效应评价体系,并从公司治理、经营绩效以及风险承担三个方面对已经完成的产权制度效应进行跟踪评价及科学分析,可以极大丰富和完善现有产权理论,探索符合中国国情的商业银行产权制度,并为我国国有商业银行进一步深化产权制度改革提供理论依据。本文共分为七章。具体内容如下:第一章为导论部分。本章首先从我国国有商业银行产权制度改革及改组上市的现状出发,提出我国国有商业银行产权制度改革效应研究的现实意义。其次概述本文的研究方法、研究框架,最后归纳本文的创新点与存在的不足。第二章首先对国有银行产权制度改革的相关概念进行界定,其次对产权制度改革的理论基础包括代理理论,交易费用理论以及利益相关者理论进行详尽的阐述,为后续章节分析提供理论依据。最后从产权制度改革及商业银行公司治理结构、经营绩效以及风险承担四个方面进行文献回顾与总结。第三章对国有商业银行产权制度改革进行较为深刻的评析。首先利用博弈论分别阐释了国有商业银行产权制度改革过程中政府部门与国有商业银行之间、国有商业银行股东与董事会、经理层之间以及国有产权与非国有产权之间的利益分歧,得出了三种情形下个体理性产生的社会总收益均小于集体理性的社会总收益的结论。并有针对性的使用不同博弈类型分别求得国有商业银行产权制度改革中博弈各方的最优策略解,为国有商业银行产权制度改革提供思路推进。其次,分别总结了国有商业银行产权制度改革的经验及不足。第四章从公司治理角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。首先进行公司治理效应的理论分析,其次对国有商业银行公司治理进行衡量与评价,最后就产权制度改革对国有商业银行公司治理影响进行实证检验,并得出相关结论。第五章从经营绩效角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。首先对国有商业银行经营绩效效应进行一般性的理论分析,分析了国有商业银行公司治理的特殊性及公司绩效效应生成机理。其次对国有商业银行经营绩效的财务指标体系进行分析,最后基于动态效应模型就产权制度对国有商业银行经营绩效影响进行实证检验。第六章从风险承担的角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。本文在对商业银行尤其是国有商业银行面临的风险进行归纳阐述的基础上,首先对风险承担及产生的一般机理进行阐述和分析,其次构建银行最优风险承担水平模型论述产权改革后国有商业银行的最优风险承担水平,最后基于面板数据模型对产权制度改革影响国有商业银行风险承担进行实证研究。第七章为本文的研究结论与对策建议。本文在总结前文研究结论基础上进一步完善国有商业银行产权制度改革对策建议。本文采用的主要研究方法主要包括:1.比较分析法。本文侧重研究国有商业银行产权制度改革的效应。研究过程中通过比较不同类型商业银行产权制度的相似性与差异性,可以有效的分析出国有商业银行产权制度改革的效果与不足,从而可以评析国有商业银行产权制度改革效应。2.理论分析法。本文通过介绍国有商业银行产权制度改革的基础理论,以及分别对产权制度改革产生的三种效应产生机理进行深入阐述和分析,尝试性的丰富和完善现有产权理论,并为我国国有商业银行进一步深化产权制度改革提供理论依据。3.博弈分析法。博弈论能够较好的反映多方参与的经济活动中参与主体多变的行为结果。经济活动中,主要参与者通过观察和预测其他参与者的行为而采取不同的应对策略。更加贴合复杂的现实经济活动。本文使用博弈论的分析方法分别对国有商业银行产权制度改革中的委托代理与搭便车行为以及国有股权与非国有股权关系进行利益博弈分析。4.实证分析法。本文在研究国有商业银行产权制度改革产生的公司治理效应、经营绩效效应以及风险承担效应时分别使用动态效应模型及Panel Data模型,基于数据对国有商业银行产权制度改革产生的效应进行分析和研究。5.模型构建法。对于国有商业银行产权制度改革产生公司治理效应的研究,本文试图构建国有商业银行公司治理衡量与动态运行机理模型研究最适合我国国有商业银行的产权结构及动态变化。对于国有商业银行产权制度改革产生风险承担效应的研究,本文试图构建基于产权改革视角的银行最优风险承担水平模型研究国有商业银行最优风险承担水平。本文的主要创新点包括研究视角和研究方法的创新。具体为:1.建立多视角的分析框架。针对国有商业银行产权制度改革效应研究,本文分别从公司治理效应、经营绩效效应以及风险承担效应三个不同的侧面和角度加以论述和评析,避免了以往单一视角带来的片面性。2.采取定性分析与定量分析相结合的方式。针对产权制度改革效应分析的三个不同角度本文都采用理论分析与实证分析相结合的方式。理论分析方面,本文试图构建国有商业银行衡量与动态运行机理模型及最优风险承担水平模型,从理论上论证我国国有商业银行最优产权安排。实证分析方面,本文分别使用动态效应模型以及Panel Data模型,基于数据对国有商业银行产权制度改革产生的效应进行实证分析和研究。3.采用纵向和横向比较的方式深入研究国有商业银行产权制度改革效应,使得分析更全面。本文选取相关指标首先纵向的比较了国有商业银行产权制度改革前后经营绩效以及风险承担效应的变化,其次本文将国有商业银行分别与股份制银行、城市商业银行进行对比分析,又横向的比较不同产权结构商业银行公司治理效应的不同与优劣。
邢楠悦[4]（2019）在《商业银行上市前后经营绩效比较分析 ——以民生银行为例》文中研究说明经营绩效反映了银行整体竞争力和经营水平,绩效的好坏决定了银行未来发展的质量。之前有学者研究上市对于银行经营绩效的影响,大多都得出了上市带来的是对绩效的负面影响,这个情况是否反映在所有类型的银行身上,如果是,那么为什么还有这么多的银行在积极的筹备上市,商业银行上市前后的绩效有什么区别,且会受哪些因素的影响,本人根据现有的资料确定研究目标。本文分析侧重于对比银行上市前后其绩效产生的变化,以及在上市后绩效指标波动的原因,使用财务指标和非财务指标相结合,以及现阶段经济形势,把民生银行作为案例分析对象,首先通过与整个银行业1997年——2018年主要财务数据对比,进行横纵向分析,研究其上市前后就经营绩效而言在总行业内的竞争力波动情况;而后再通过与自身上市前后的对比,结合宏观形势,分析影响绩效各项指标的变动,分析指标波动的原因以及改进的建议。通过研究分析民生银行成立至今的绩效变化,数据覆盖面积为1997年—2018年,在之前研究的基础上扩大了范围,2014年起至今国家顺应国际发展形势制定了很多新的经济规定,这必然会对商业银行的战略制定产生影响,此影响会在银行的绩效上体现出来。通过案例对比分析得出以下结论:（1）银行上市前期由于盈余管理机制和上市后的代理成本问题,会出现绩效下滑的现象,随着上市带来的大量优质资本金,绩效会逐渐好转,且优势会在上市第3年起直接从财务指标上体现。（2）上市后的严格监管和信息披露使得银行随时调整经营战略,优化治理,不良贷款率下降,非利息收入的增加,行业竞争力随之提高。（3）新经济形式和政策下,给上市银行带来了一系列的挑战,如盈利增速下降,资产质量下降,信贷规模的增加会形成一定的资本缺口,资本补充面临挑战。（4）银行业传统收入结构已经不能适应新的发展要求,其盈利能力若要可持续发展需要开拓新的方式。（5）由于银行业的特殊性,经营绩效受国内和国际整体影响较大,如银行的盈利能力资本结构、成长能力、均受国家经济形势和国际金融环境的影响,波动较大。通过分析得出的结论可对已上市的银行根据自身存在的优劣势作出相应的对策和建议,对于准备上市的银行提供参考数据。
徐畅[5]（2019）在《上市商业银行企业社会责任表现对其成长性影响实证研究》文中指出商业银行是金融业的关键组成部分,改革开放以来,它们伴随着我国经济的快速发展而步入了快车道,然而,在不断变革的今天,它们的发展面临着诸多的压力和问题。一方面,作为经营“货币”的特殊企业,商业银行天生就具有对社会较大的影响力。随着经济的发展、社会的进步,重规模、轻质量的粗犷式商业银行发展模式已经在竞争中显现出疲态。互联网自媒体、互联网金融的出现以及银行间加剧的竞争压力使得不少银行开始将社会责任纳入发展战略和日常行为当中,充分考虑多方利益相关者的利益,以增加社会的信任,实现银行的可持续发展。另一方面,资源是有限的,商业银行如果将资源的一部分投入到无法直接产生经济效益的社会责任当中,必然会造成短期的内部压力,这对于企业的稳定成长和持续发展而言是一大考验。基于此时代背景和发展压力,商业银行是否能在履行社会责任的同时实现自身的稳定发展和成长?本文基于利益相关者理论和企业成长理论,以16家上市商业银行20112017年的企业社会责任数据以及通过主成分分析法构建20122017年的企业成长性数据为基础,实证研究了商业银行履行社会责任对其当期和滞后一期的成长性的影响,主要研究结论如下:第一,商业银行社会责任的综合表现对其当期及滞后一期的成长性均有显着正向影响,说明商业银行履行企业社会责任对其当期和滞后一期的成长有显着的促进作用。第二,商业银行对不同利益相关者的社会责任表现对其成长性的影响有一定差异。其中,商业银行当期对债权人的社会责任表现对企业当期和滞后一期的成长性有显着正向影响,而商业银行当期履行对员工的社会责任对企业当期成长性有显着负向影响。最后,我们基于本文的研究结论进行总结、归纳,指出了本文研究过程中的局限性、不足以及未来研究的展望,并提出了三条针对企业和政府的建议。本文的研究贡献主要有两点:一是在研究内容上探讨并实证检验了商业银行履行社会责任对其成长性的影响,丰富了商业银行社会责任方面的研究;二是在研究方法上利用主成分分析法构建了商业银行的综合成长性指标,具有一定的启示意义。
徐奕祎[6]（2019）在《两级法人机制下YQ农商银行上市的可行性和对策研究》文中指出近年来,我国农村商业银行获得了快速发展,在国内银行业中的作用越来越重要,它促进了地方经济的快速稳定发展,帮助农村建设和农业发展等。随着2007年北京银行、南京银行以及宁波银行进入国内资本市场之后,更是引起了业内人士对我国农村商业银行发展的空前关注,而其上市后的良好反应也推动了其他农村商业银行的上市进程。YQ农商银行历经70余年沧桑,从集体所有制到股份合作制,再到如今的股份制,规模的壮大,体制的发展,使得上市也自然而然地被提上了议程。本文在对农商银行上市的相关理论及制度背景进行整理分析后,明确了商业银行上市的条件要求,在此基础上,首先对YQ农商银行的基本概况及发展现状做了介绍,在分析了两级法人机制下YQ农商银行上市的必要性后,对YQ农商银行当前的上市基础进行了介绍。其次,对两级法人机制下YQ农商银行上市的可行性进行了分析,在对YQ农商银行上市的金融环境、行业环境以及企业竞争状况等外部环境进行了分析后,从经济、制度、经营以及风险监管四个方面对其上市可行性进行分析,同时提出YQ农商银行上市存在的系列问题,主要包括资产结构、收入结构、股权结构不合理以及经营管理效能不高等问题。在此基础上,对YQ农商银行上市的方案选择进行了分析,并寻找出适宜于YQ农商银行的上市方案。最后,制定出一套包括优化资产结构及提升资产质量、调整贷款分布及加快跨区经营、调整收入结构以实现可持续性盈利、改善股权结构并完善取利制衡机制等适合于YQ农商银行实现上市的保障策略。通过本研究发现,选择在新三板市场挂牌进而借助全国公众公司身份的熏陶、私募股权投资的培养,能够加快孵化、成长、壮大进程,从而获得更好的成长,未来发展空间将更加广阔。
田智博[7]（2018）在《张家港农村商业银行上市经验案例研究》文中研究说明农村商业银行由农村信用社、农村信用社县（市）联社、农村合作银行等为基础组建而来,它既是农村金融机构中的核心力量,也是我国银行业的重要组成部分,为地方经济建设、中小微企业的发展作出了突出贡献。一直以来,农村商业银行因为种种原因没有能够实现A股上市,直到2016年9月常熟农村商业银行正式登陆A股,才拉开了农村商业银行A股上市的大幕。张家港农商行是全国首家由农村信用社改制组建的农村商业银行,同时也是我国第一家接受上市辅导的农村商业银行。其上市之路一直广受社会关注,但是十年过去了,才于2017年正式挂牌A股市场。其上市的坎坷经历及为上市所做的准备值得我们去分析研究,更值得其他农村商业银行去学习。本文以张家港农商行为案例研究对象,围绕三个问题:为什么上市、怎么上市、上市是否产生积极的影响;从该行上市前的表现、上市策略及过程、上市后的状况展开详细的分析,总结归纳出值得其他农商行值得学习的上市经验,并且对张家港农商行的经营发展提出建议。具体来说,本文采用案例分析法、文献研究法、横向与纵向对比分析法、财务分析法来展开分析。通过张家港农商行上市前状况的分析,对张家港农商行经营状况做详细剖析,找出了张家港农商行上市前存在的问题及部分上市原因；上市过程分析,主要分析张家港农商行上市地点、模式选择、途径选择、上市历程以及发行定价；上市后的发展状况分析,主要分析上市后的财务指标以及业务发展,并结合其他已上市农商行对比分析。最后本文不仅仅给张家港农商行提出了发展建议,而且给其他想要上市的农商行总结了上市需要注意的关键点。本文结论:张家港农商行上市主要是想解决资本不足及缺乏扩充资本金渠道的问题,同时试图改善经营管理以及激励机制等问题;其通过对上市地点、上市模式、上市途径的选择,以及尽早接受上市辅导等手段实现了上市；上市后,其在业绩及经营管理等方面有了一定的进步。通过本文的研究分析,希望可以给资质相仿的农商行提供一些上市的参考意义。
何林[8]（2018）在《中国上市商业银行财务绩效评价研究》文中研究说明随着经济全球化和金融市场自由化的发展,中国银行业逐渐在世界舞台上不断崭露头角,商业银行在金融业和现代经济发展中的作用越来越重要。近年来,我国商业银行的发展进入了一个快速发展的时期,竞争十分激烈。与此同时,外资银行涌入中国金融市场,互联网公司进入金融行业,开启了中国各类商业银行之间的竞争时代。市场经济的发展和完善的银行组织体系也加快了银行间的竞争,商业银行面临着市场机遇和挑战。在这种情况下,我国商业银行应该更多地关注其财务绩效表现,这不仅可以抓住机遇,实现自己核心竞争力的提升,也会带来我国的经济和金融市场持续健康发展。财务绩效表现作为商业银行管理至关重要,通过分析影响因素,能准确地反映商业银行的日常管理中存在的问题,提出改进的意见,提高其综合竞争力。因此,如何通过对我国商业银行财务绩效的分析,更好地对商业银行进行财务绩效评价,进而寻找提高商业银行日常经营管理的途径,提高其核心竞争力,已成为普遍关注的一个问题。本文根据商业银行发展状况,从财务绩效出发,通过因子分析,运用文献研究和实证分析方法,建立我国上市商业银行绩效评价体系。首先,通过对国内外相关理论和实证研究的回顾,对分类进行梳理。其次,介绍我国商业银行的发展历程,介绍商业银行财务绩效。第三,利用我国上市商业银行的财务指标,选取较为完善的评价体系,运用SPSS统计分析软件进行了近三年的财务指标因子分析数据。最后,基于因子得分和排名,得出我国上市商业银行综合绩效得分排名、综合分析商业银行财务绩效的结论,提出了一些对策和建议。
孙铱[9]（2018）在《商洛农村商业银行新三板上市对策研究》文中研究说明农村中小金融机构在“新三板”挂牌交易,有利于推进农村中小金融机构产权改革,增强公司治理有效性,加快构建合格的市场主体;有利于从外部推动农村中小金融机构完善信息披露机制,提高经营管理的透明度,进而强化外部市场约束,加强市场监督;有利于农村中小金融机构实施定项募股和发行优先股,及时补充资本;有利于为进一步登陆“沪市”“深市”等主板交易所市场提供跳板和渠道;有利于提高农村中小金融机构知名度,树立良好的企业形象,提高社会影响和地位。本文通过对农村商业银行新三板上市基础理论进行整理分析,明确了商洛农商银行选择上市作为融资渠道,选择“新三板”作为上市路径。进一步对商洛农村商业银行新三板上市的必要性进行分析,分别对商洛农村商业银行新三板上市环境、内部动因、外部动因进行论证;对商洛农村商业银行新三板上市的可行性进行分析,从条件达标、指标分析、商业模式、经营成果、效率等方面进行论证。对商洛农村商业银行拟在新三板上市进行分析,根据实际整理上市可能遇到的问题,结合发现的问题提出商洛农村商业银行新三板上市的对策及建议。研究表明,农村商业银新三板上市能够实现宽融资渠道,提高股份流动性,完善企业资本结构,发现股权内在价值,提升社会形象等目标,是促进农商银行发展的重要渠道,但也存在改制达标的压力较大、股权结构及股东人数不合理、独立性易受影响等问题。针对这些问题提出了对策,需在完备自身的管理提升经营指标,适当调整股权结构及股东人数,增强法人治理的独立性等方面做好上市准备工作。建议商洛农村商业银行通过上市新三板推动农商银行的公司治理前沿化,价值探索跨越化,融资渠道多元化,股权激励与股份流转市场化,品牌提升和信用增值最大化,并最终实现跨越式发展。本文对辖内G农商银行新三板上市进行了案例推演,提出了较为可行的方案以及前、中、后期存在问题的解决方案,对辖内其他农村商业银行上市具有指导性。
陈靖[10]（2016）在《公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性研究》文中认为上市已经成为我国商业银行改革与发展之路,我国大型商业银行均已上市,随着IPO注册制度的实行,势必将有更多商业银行成功上市。上市商业银行对我国经济发展的作用显着、意义重大,但风险日趋复杂、加强上市商业银行内部控制刻不容缓。基于公司治理与内部控制的内在联系,考虑我国上市商业银行公司治理与内部控制现状,本文从公司治理视角集聚上市商业银行内部控制有效性的研究范畴,探索其不同层面内控有效性的彼此作用,以及内控有效性与经营绩效的内在关系,旨在有效融合公司治理与内部控制,探求上市商业银行内部控制有效性的提升对策。本文首先梳理商业银行公司治理与内部控制理论,界定商业银行公司治理内涵和结构,从委托代理理论、利益相关者理论和不完全契约理论三方面阐述公司治理理论基础,从内部控制理论、风险管理理论和系统论三方面构建内部控制理论基础,辨析上市商业银行公司治理与内部控制有效性的关系。基于理论基础介绍,本文构建我国上市商业银行公司治理与内部控制评价指标体系,依据现实性原则、真实性原则、综合性原则、可度量原则和目标性原则,从公司治理视角定义三个上市商业银行内部控制有效性,即决策有效性、执行有效性与监督有效性,得到上市商业银行内部控制有效性指标体系。本文选取20家上市商业银行为样本获取相关数据,以经营绩效的盈利性、安全性与流动性等指标作为被解释变量,以内部控制的决策有效性、执行有效性作为解释变量,以内部控制外部监督有效性作为调节变量,构建交叉项,通过回归分析,对于内部控制有效性对经营绩效影响的调节作用展开实证研究。论证了三个内部控制有效性对上市商业银行经营绩效影响的显着性,外部监督对于内部控制决策有效性与执行有效性所属指标的差异性调节作用。本文采用DEA评价、聚类评价和灰色关联评价三个方法完成公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性的总体评价。分别得出以下结论:（1）DEA分析结果表明包括中国银行、浦发银行、徽商银行在内的10家上市商业银行非DEA有效,以及包括工商银行、建设银行、农业银行在内的10家上市商业银行DEA有效。而且6家银行（30%）处于规模报酬递减状态,11家银行处于规模报酬不变状态（55%）,另外3家银行（15%）处于规模报酬递增状态;（2）聚类分析结果表明,20家上市商业银行可分为四大类,即“国有大型商业银行”、“国有商业银行+全国性股份制商业银行”、“全国性股份制商业银行+地方性商业银行”和“地方性商业银行”,并探讨不同类型上市商业银行内部控制有效性的共性与差别;（3）灰色关联分析结果表明公司治理视角下的内部控制有效性指标中监事总人数和前十大股东持股等指标与经营绩效指标关联性更强。
二、浅谈商业银行上市（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、浅谈商业银行上市（论文提纲范文）
（1）公司参股银行的效能及其风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 关于公司参股银行的文献综述 |
| 1.2.2 关于公司参股银行效能的文献综述 |
| 1.2.3 关于公司参股银行风险管理的文献综述 |
| 1.2.4 小结 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究创新 |
| 1.5 论文的基本结构 |
| 第2章 公司参股银行效能及其风险管理的理论分析 |
| 2.1 公司参股银行的动因分析 |
| 2.1.1 公司参股银行的内涵 |
| 2.1.2 公司参股银行的动因 |
| 2.2 公司参股银行的效能分析 |
| 2.2.1 公司参股银行效能的内涵 |
| 2.2.2 公司参股银行效能的机理分析 |
| 2.3 公司参股银行的风险管理分析 |
| 2.3.1 公司参股银行的风险及其危害 |
| 2.3.2 公司参股银行风险形成的机理分析 |
| 2.3.3 公司参股银行风险管理的必要性 |
| 2.4 公司参股银行的效能及风险管理的理论基础 |
| 2.4.1 公司参股银行效能的相关理论基础 |
| 2.4.2 公司参股银行风险管理的理论基础 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 我国公司参股银行效能及风险危害的事实描述 |
| 3.1 我国公司参股银行的发展历程及评价 |
| 3.1.1 我国公司参股银行的发展历程 |
| 3.1.2 我国公司参股银行的总体特征 |
| 3.1.3 我国公司参股银行现状的评价 |
| 3.2 我国公司参股银行融资约束的事实描述及评价 |
| 3.2.1 我国公司参股银行融资约束的现状 |
| 3.2.2 我国公司参股银行融资约束现状的评价 |
| 3.3 我国公司参股银行投资效率的事实描述及评价 |
| 3.3.1 我国公司参股银行投资效率的事实描述 |
| 3.3.2 我国公司参股银行投资效率现状的评价 |
| 3.4 我国公司参股银行风险危害的事实描述及评价 |
| 3.4.1 我国公司参股银行风险危害的事实描述 |
| 3.4.2 我国公司参股银行风险危害现状的评价 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 我国公司参股银行效能的实证研究 |
| 4.1 我国公司参股银行融资约束的实证研究 |
| 4.1.1 数据来源 |
| 4.1.2 指标选取 |
| 4.1.3 实证模型设定 |
| 4.1.4 实证结果分析 |
| 4.2 我国公司参股银行融资约束下的投资效率实证分析 |
| 4.2.1 数据来源 |
| 4.2.2 指标选取 |
| 4.2.3 实证模型设定 |
| 4.2.4 实证结果分析 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 我国公司参股银行风险危害的实证研究 |
| 5.1 我国公司参股银行关联交易风险、风险传染的典型案例分析 |
| 5.1.1 包商银行基本概况 |
| 5.1.2 包商银行风险事件梳理 |
| 5.1.3 包商银行暴露的风险问题 |
| 5.2 我国公司参股银行风险承担的实证分析 |
| 5.2.1 模型设定 |
| 5.2.2 变量设定与数据说明 |
| 5.2.3 实证结果分析与讨论 |
| 5.3 本章小结 |
| 第6章 提高公司参股银行效能、加强我国公司参股银行风险管理的对策 |
| 6.1 有序推进产融结合、缓解融资约束 |
| 6.1.1 稳定货币政策预期、缓解企业在银根收紧时期的融资约束 |
| 6.1.2 营造良好的营商环境、缓解营商环境较差地区的融资约束 |
| 6.2 借力产融结合、提高投资效率 |
| 6.2.1 发挥产融结合在提高国有大型企业投资效率中的积极作用 |
| 6.2.2 合理支付股利、提高上市公司投资效率 |
| 6.3 严格投资条件、有序规范公司参股银行的市场秩序 |
| 6.3.1 严格规范公司参股商业银行的市场准入 |
| 6.3.2 强化公司控股商业银行的资质要求 |
| 6.4 规范公司出资来源与完善商业银行的公司治理并重、促进公司与银行良性互动 |
| 6.4.1 规范公司参股银行出资来源、强化公司资本监管 |
| 6.4.2 在实体公司和商业银行之间设立防火墙、防范风险交叉传染 |
| 6.4.3 完善国内商业银行的信息管理系统、降低银企信息不对称 |
| 6.4.4 提高监事会的独立性和专业性、防止内部监管失效 |
| 6.5 强化外部监管、有效降低风险发生频率和风险危害 |
| 6.5.1 完善产融结合的相关法律法规、强化法治保障 |
| 6.5.2 多措并举完善穿透式监管、有效杜绝非公允关联交易和防范风险 |
| 6.5.3 避免运动式金融监管、提高外部监管有效性 |
| 总结与展望 |
| 一、总结 |
| 二、展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表的论文情况和其它科研情况 |
（2）商业银行信贷资产证券化对其盈利能力的影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 一、绪论 |
| (一)研究背景与研究意义 |
| 1.研究背景 |
| 2.研究意义 |
| (二)文献综述 |
| 1.信贷资产证券化促进银行盈利能力的提升 |
| 2.商业银行应该谨慎开展信贷资产证券化业务 |
| 3.信贷资产证券化中银行间同业拆借利率起调节作用 |
| 4.文献述评 |
| (三)研究内容、研究方法与结构框架 |
| 1.研究内容 |
| 2.研究方法 |
| 3.结构框架图 |
| (四)拟解决关键问题 |
| 1.不同类型银行发展信贷资产证券化及盈利能力提升问题 |
| 2.银行间同业拆借利率的调节效应问题 |
| (五)创新与不足 |
| 1.创新点 |
| 2.不足之处 |
| (六)本章小结 |
| 二、相关概念界定与理论基础 |
| (一)相关概念 |
| 1.银行的盈利能力 |
| 2.银行的信贷资产证券化业务 |
| 3.银行间同业拆借利率 |
| 4.调节效应 |
| (二)理论基础 |
| 1.投资组合理论 |
| 2.信息不对称理论 |
| 3.破产成本理论 |
| 4.银行间同业拆借利率与银行信贷资产证券化的关系 |
| (三)本章小结 |
| 三、商业银行信贷资产证券化与盈利能力的基本状况 |
| (一)商业银行信贷资产证券化的基本状况 |
| 1.商业银行信贷资产证券化业务总体的发展情况 |
| 2.商业银行资产证券化的组成结构 |
| (二)商业银行盈利能力的状况 |
| 1.商业银行盈利能力的变化情况 |
| 2.商业银行经营风险的变化情况 |
| (三)本章小结 |
| 四、实证研究 |
| (一)研究假设 |
| 1.商业银行信贷资产证券化对其盈利能力的影响分析 |
| 2.银行间同业拆借利率的调节效应分析 |
| (二)模型设定与变量选择 |
| 1.模型设定 |
| 2.变量选择 |
| (三)样本选取与数据来源 |
| 1.样本选取 |
| 2.数据来源 |
| (四)样本的描述性统计 |
| 1.全样本描述性统计分析 |
| 2.分样本描述性统计分析 |
| (五)实证结果分析 |
| 1.相关检验 |
| 2.实证检验与回归结果分析 |
| 3.异质性分析 |
| 4.稳健性检验 |
| (六)检验结果分析 |
| (七)本章小结 |
| 五、结论与对策 |
| (一)结论 |
| (二)对策建议 |
| 1.银行方面 |
| 2.市场方面 |
| 3.监管方面 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者攻读学位期间发表的学术论文目录 |
（3）国有商业银行产权制度改革效应研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 本文结构安排和研究方法 |
| 1.2.1 本文的结构安排 |
| 1.2.2 本文的主要研究方法 |
| 1.3 主要创新点和存在的不足 |
| 1.3.1 主要创新点 |
| 1.3.2 可能存在的不足 |
| 第2章 理论基础与文献综述 |
| 2.1 国有商业银行产权制度分析 |
| 2.1.1 产权及产权制度 |
| 2.1.2 产权制度改革 |
| 2.1.3 国有商业银行产权制度改革 |
| 2.1.4 效应 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 代理理论 |
| 2.2.2 交易费用理论 |
| 2.2.3 利益相关者理论 |
| 2.3 国内外文献综述 |
| 2.3.1 关于国有商业银行产权改革研究 |
| 2.3.2 关于商业银行公司治理结构的研究 |
| 2.3.3 关于商业银行产权制度改革绩效评价的研究 |
| 2.3.4 关于商业银行风险承担的研究 |
| 第3章 国有商业银行产权制度改革评析 |
| 3.1 国有商业银行产权制度改革的利益博弈分析 |
| 3.1.1 产权制度改革中的委托代理与搭便车博弈分析 |
| 3.1.2 国有股权与非国有股权的博弈分析——不完全信息博弈分析 |
| 3.1.3 结论 |
| 3.2 国有商业银行产权制度改革经验 |
| 3.2.1 自上而下推动的制度变迁缩短了改革的时间,避免了改革的弯路 |
| 3.2.2 外部因素的变化导致政府部门原有行为偏好发生转移,推动产权制度改革顺利进行 |
| 3.2.3 制度创新与制度供给有效保障国有商业银行提高市场竞争能力 |
| 3.2.4 渐进性的改革特征保证了改革的稳定性和有效性 |
| 3.3 国有商业银行产权制度改革不足与教训 |
| 3.3.1 路径依赖性严重影响国有商业银行深化改革的效率 |
| 3.3.2 沉重历史包袱成为产权制度改革的“绊脚石” |
| 3.3.3 滞后性与被动性的特征导致国有商业银行改革的针对性较弱 |
| 第4章 国有商业银行产权制度改革的公司治理效应分析 |
| 4.1 公司治理效应理论分析 |
| 4.1.1 国有商业银行公司治理的特殊性分析 |
| 4.1.2 公司治理运作机制 |
| 4.1.3 公司治理效应生成机理分析 |
| 4.2 国有商业银行公司治理衡量与评价 |
| 4.2.1 国有商业银行公司治理的衡量与动态运行机理模型 |
| 4.2.2 国有商业银行公司治理评价指标体系设计 |
| 4.3 产权制度改革对国有商业银行公司治理影响的实证检验 |
| 4.3.1 研究假设 |
| 4.3.2 模型设定 |
| 4.3.3 样本选取及数据来源 |
| 4.3.4 国有银行组实证结论及分析 |
| 4.3.5 股份制银行及城市商业银行组实证结论及分析 |
| 4.4 实证结论及对比分析 |
| 第5章 国有商业银行产权制度改革的经营绩效效应分析 |
| 5.1 经营绩效效应理论分析 |
| 5.1.1 衡量国有商业银行经营绩效方法 |
| 5.1.2 经营绩效效应生成机理分析 |
| 5.2 国有商业银行经营绩效财务指标体系分析 |
| 5.2.1 国有商业银行财务指标体系选择 |
| 5.2.2 国有商业银行财务指标体系分析 |
| 5.3 产权制度改革对国有商业银行经营绩效影响的实证检验 |
| 5.3.1 模型构建及变量的选取 |
| 5.3.2 数据来源 |
| 5.3.3 实证结果及分析结论 |
| 第6章 国有商业银行产权制度改革的风险承担效应分析 |
| 6.1 风险承担效应理论分析 |
| 6.1.1 风险与风险承担 |
| 6.1.2 国有商业银行产权制度改革对风险承担的影响 |
| 6.1.3 风险承担效应生成机理分析 |
| 6.2 银行最优风险承担水平模型——基于产权改革视角 |
| 6.2.1 国有商业银行的股东收益函数 |
| 6.2.2 国有商业银行管理层收益函数 |
| 6.2.3 国有商业银行最优风险承担水平 |
| 6.3 产权制度改革对国有商业银行风险承担影响的实证检验 |
| 6.3.1 变量选择 |
| 6.3.2 模型设定 |
| 6.3.3 样本选取 |
| 6.3.4 样本数据的描述性统计 |
| 6.3.5 实证结论及分析 |
| 第7章 研究结论及对策建议 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 进一步完善国有商业银行产权制度改革对策建议 |
| 7.2.1 深化国有商业银行产权制度改革的框架构建 |
| 7.2.2 深化国有商业银行产权制度改革的具体措施 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表论文以及参加科研情况 |
（4）商业银行上市前后经营绩效比较分析 ——以民生银行为例（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| 英文摘要 |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究的背景 |
| 1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2.1 研究的目的 |
| 1.2.2 研究的意义 |
| 1.3 国内外研究动态 |
| 1.3.1 国外研究动态 |
| 1.3.2 国内研究动态 |
| 1.4 研究目标、内容及技术路线 |
| 1.4.1 研究目标 |
| 1.4.2 研究内容 |
| 1.4.3 技术路线 |
| 2 我国商业银行上市背景 |
| 2.1 我国商业银行改革概况 |
| 2.1.1 商业银行股份改革前 |
| 2.1.2 商业银行股份改革后 |
| 2.2 我国商业银行上市途径与模式 |
| 2.3 商业银行上市概况 |
| 2.4 商业银行经营绩效的概念 |
| 2.5 商业银行经营绩效的意义 |
| 3 银行经营绩效的影响因素及概况分析 |
| 3.1 内部因素 |
| 3.1.1 资本结构 |
| 3.1.2 银行规模 |
| 3.1.3 人力资本 |
| 3.1.4 盈余管理 |
| 3.2 外部因素 |
| 3.2.1 金融环境 |
| 3.2.2 利率市场化 |
| 3.2.3 互联网金融 |
| 3.3 现阶段上市银行经营绩效分析 |
| 3.3.1 资产总额 |
| 3.3.2 盈利能力 |
| 3.3.3 资产质量与增长潜力 |
| 3.3.4 偿债能力 |
| 3.3.5 中间业务 |
| 3.4 现阶段上市银行面临的问题 |
| 3.4.1 股市波动带来的经营问题 |
| 3.4.2 业务转型迫在眉睫 |
| 3.4.3 技术人才与操作风险 |
| 3.4.4 内控问题频发 |
| 4 案例分析 |
| 4.1 民生银行发展历程 |
| 4.2 横向对比分析 |
| 4.2.1 资本结构 |
| 4.2.2 盈利能力 |
| 4.2.3 现金创造能力 |
| 4.2.4 成长能力 |
| 4.2.5 收益质量 |
| 4.2.6 市盈率 |
| 4.2.7 相邻银行比较 |
| 4.3 纵向对比分析 |
| 4.3.1 资产负责 |
| 4.3.2 盈利能力 |
| 4.3.3 收益质量 |
| 4.3.4 资产使用效率 |
| 4.3.5 偿债能力 |
| 4.3.6 资产质量 |
| 4.3.7 营业收入构成 |
| 4.4 员工效益 |
| 4.4.1 人均创收 |
| 4.4.2 人均创利 |
| 4.5 产品效益分析 |
| 4.6 上市对经营绩效的影响 |
| 4.6.1 短期内绩效降低 |
| 4.6.2 优化资本结构 |
| 4.6.3 优化收入结构 |
| 4.6.4 不良贷款率降低 |
| 4.7 上市后出现的问题及建议 |
| 4.7.1 资本补充面临压力 |
| 4.7.2 中间业务的开拓 |
| 4.7.3 信贷需求不足 |
| 4.7.4 资产质量降低 |
| 4.7.5 股权争夺 |
| 4.7.6 内部监管 |
| 5 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 学位论文数据集 |
| 致谢 |
（5）上市商业银行企业社会责任表现对其成长性影响实证研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容及框架 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 研究特色 |
| 第二章 相关理论与文献综述 |
| 2.1 相关概念及理论基础 |
| 2.1.1 企业社会责任 |
| 2.1.2 企业成长理论 |
| 2.1.3 商业银行企业社会责任与评价方法 |
| 2.1.4 商业银行成长与成长性评价方法 |
| 2.1.5 企业社会责任对企业成长的影响 |
| 2.2 文献述评 |
| 第三章 商业银行社会责任表现对其成长性影响实证设计 |
| 3.1 商业银行承担社会责任对其成长性的影响机理分析 |
| 3.1.1 商业银行承担对股东的责任 |
| 3.1.2 商业银行承担对债权人的责任 |
| 3.1.3 商业银行承担对员工的责任 |
| 3.1.4 商业银行承担对政府的责任 |
| 3.1.5 商业银行承担对社会的责任 |
| 3.2 研究假设 |
| 3.3 主成分分析法 |
| 3.4 指标变量选取 |
| 3.4.1 商业银行企业社会责任表现评价指标设计及结果 |
| 3.4.2 商业银行成长性评价指标设计及评价结果 |
| 3.4.3 控制变量 |
| 3.5 模型与数据 |
| 3.5.1 分析模型 |
| 3.5.2 样本与数据来源 |
| 第四章 实证分析 |
| 4.1 商业银行企业社会责任对成长性的当期影响实证分析 |
| 4.1.1 描述性统计分析 |
| 4.1.2 变量相关性分析 |
| 4.1.3 实证结果分析 |
| 4.1.4 对各利益相关者履行社会责任对成长性影响 |
| 4.2 商业银行企业社会责任对成长性的滞后影响实证分析 |
| 4.2.1 描述性统计分析 |
| 4.2.2 变量相关性分析 |
| 4.2.3 实证结果分析 |
| 4.2.4 对各利益相关者履行社会责任对成长性影响 |
| 4.3 稳健性检验 |
| 4.4 实证研究结论小结 |
| 第五章 研究结论及建议 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 研究不足及展望 |
| 5.3 政策建议 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（6）两级法人机制下YQ农商银行上市的可行性和对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究的背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新与不足 |
| 第二章 相关理论概述 |
| 2.1 公司治理理论 |
| 2.2 可行性研究理论及方法 |
| 2.2.1 可行性研究理论 |
| 2.2.2 可行性研究的方法 |
| 2.3 联社和地方两级法人机制下农商银行上市应具备的条件 |
| 2.3.1 农商银行上市的理论基础 |
| 2.3.2 证监会对农商银行上市的要求 |
| 2.3.3 银监会对农商银行上市的要求 |
| 2.4 在联社和地方两级法人机制下农商银行上市的基础分析 |
| 2.4.1 在联社和地方两级法人机制下农商银行的特点 |
| 2.4.2 联社和地方两级法人机制对农商银行的上市影响 |
| 第三章 YQ农商银行发展现状及上市必要性分析 |
| 3.1 YQ农商银行概况 |
| 3.2 YQ农商银行的发展现状 |
| 3.2.1 YQ农商银行的股本结构 |
| 3.2.2 YQ农商银行的主要经营指标 |
| 3.3 两级法人机制下YQ农商银行上市的必要性分析 |
| 3.3.1 对优化YQ农商银行资本补充制度有着重要意义 |
| 3.3.2 对完善上市公司结构有着重要意义 |
| 3.3.3 对加强监管YQ农商银行有着重要意义 |
| 3.3.4 对于树立品牌效应有着重要意义 |
| 3.3.5 对于完善公司治理结构,促进规范经营运作有着重要意义 |
| 3.4 YQ农商银行上市的利弊分析 |
| 第四章 两级法人机制下YQ农商银行上市的可行性分析 |
| 4.1 YQ农商银行上市的外部环境分析 |
| 4.1.1 宏观经济与金融环境分析 |
| 4.1.2 企业所处行业环境分析 |
| 4.1.3 企业竞争状况分析 |
| 4.2 YQ农商银行上市可行性分析 |
| 4.2.1 经济方面 |
| 4.2.2 制度方面 |
| 4.2.3 经营方面 |
| 4.2.4 公司治理方面 |
| 4.2.5 风险监管方面 |
| 4.3 YQ农商银行上市存在的主要问题 |
| 4.3.1 资产结构方面 |
| 4.3.2 收入结构方面 |
| 4.3.3 股权结构不合理 |
| 4.3.4 经营管理效能有待提升 |
| 第五章 YQ农商银行上市方案选择 |
| 5.1 YQ农商银行上市方案可行性分析 |
| 5.1.1 A股上市可行性 |
| 5.1.2 港股上市可行性 |
| 5.1.3 新三板上市可行性 |
| 5.2 YQ农商银行上市路径选择 |
| 5.3 YQ农商银行上市效果预期 |
| 第六章 YQ农商银行实现上市的保障策略 |
| 6.1 优化资产结构,提升资产质量 |
| 6.1.1 以政策为导向,做好资产结构的优化 |
| 6.1.2 做好风险管控,降低不良贷款率 |
| 6.2 调整收入结构,实现可持续性盈利 |
| 6.2.1 以服务“三农”为立足点,增加“三农”信贷投放 |
| 6.2.2 增加中间业务收入,改善营业收入结构 |
| 6.3 改善股权结构,完善权力制衡机制 |
| 6.3.1 进行股权结构的优化 |
| 6.3.2 提高独立性,健全公司治理结构 |
| 6.4 完善自身管理,提高各项经营指标 |
| 6.4.1 优化内部控制,指定可行的长远性利润规划 |
| 6.4.2 加强会计政策,开拓主营业务增强盈利能力 |
| 6.4.3 制定员工职业生涯,加快信贷不良资产的处置 |
| 第七章 结论与展望 |
| 7.1 结论 |
| 7.2 展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（7）张家港农村商业银行上市经验案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的与意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 国外文献综述 |
| 1.3.2 国内文献综述 |
| 1.4 研究思路与方法 |
| 1.4.1 研究思路及框架结构 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 创新与不足 |
| 第2章 理论基础及法规要求 |
| 2.1 本文研究的理论基础 |
| 2.1.1 资本结构理论 |
| 2.1.2 公司治理理论 |
| 2.1.3 金融功能观 |
| 2.2 农村商业银行上市的法规要求 |
| 2.2.1 企业上市的一般要求 |
| 2.2.2 农村商业银行上市的特殊要求 |
| 第3章 张家港农商行上市前情况分析 |
| 3.1 相关情况介绍 |
| 3.1.1 农村商业银行发展状况 |
| 3.1.2 张家港市概况 |
| 3.1.3 张家港农商行概况 |
| 3.2 张家港农商行公司治理分析 |
| 3.2.1 股权结构分析 |
| 3.2.2 内部控制分析 |
| 3.3 张家港农商行财务分析 |
| 3.3.1 资本充足性指标分析 |
| 3.3.2 资产质量分析 |
| 3.3.3 盈利能力分析 |
| 3.3.4 流动性分析 |
| 3.3.5 现金流分析 |
| 3.3.6 市场风险敏感度分析 |
| 第4章 张家港农商行上市前存在的问题及上市原因 |
| 4.1 资本相对不足及缺乏扩充资本金的渠道 |
| 4.1.1 资本相对不足 |
| 4.1.2 缺乏扩充资本金的渠道 |
| 4.2 收入来源及结构不合理 |
| 4.2.1 收入来源单一 |
| 4.2.2 制造业贷款过多 |
| 4.3 经营管理水平有待提高 |
| 4.3.1 “三性”原则没有得到落实 |
| 4.3.2 精细化管理水平不足 |
| 4.4 缺乏有效的激励机制 |
| 4.4.1 员工工资低于同行 |
| 4.4.2 激励机制不完善 |
| 4.5 知名度低 |
| 4.5.1 全国知名度低 |
| 4.5.2 缺乏品牌效应 |
| 第5章 张家港农商行上市策略、历程及措施 |
| 5.1 上市策略选择 |
| 5.1.1 上市地点选择 |
| 5.1.2 上市模式选择 |
| 5.1.3 上市途径选择 |
| 5.2 上市历程及发行情况 |
| 5.2.1 上市历程 |
| 5.2.2 发行情况及IPO定价 |
| 5.3 实现上市的具体措施 |
| 5.3.1 尽早接受上市辅导 |
| 5.3.2 完善公司治理结构 |
| 5.3.3 控制不良资产情况 |
| 5.3.4 获取外部支持 |
| 第6章 张家港农商行上市后的发展状况 |
| 6.1 张家港农商行上市后财务情况分析 |
| 6.1.1 盈利能力得到改善 |
| 6.1.2 资本充足率得到一次性改善 |
| 6.1.3 资产规模扩张加速,不良贷款率大幅改善 |
| 6.1.4 流动性情况保持良好 |
| 6.2 张家港农商行上市后经营情况分析 |
| 6.2.1 “两大战略”稳步推进,精细化管理水平不断提升 |
| 6.2.2 零售业务转型进步明显 |
| 6.2.3 小微金融发展成效显着 |
| 6.2.4 内部管理更加优化 |
| 6.2.5 合规经营更加扎实 |
| 第7章 总结与对策建议 |
| 7.1 总结 |
| 7.1.1 张家港农商行上市原因总结 |
| 7.1.2 张家港农商行成功上市经验总结 |
| 7.1.3 上市对于张家港农商行的积极影响 |
| 7.1.4 上市后张家港农商行存在的问题 |
| 7.2 对策建议 |
| 7.2.1 对张家港农商行未来发展的建议 |
| 7.2.2 对想要上市农商行的建议 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）中国上市商业银行财务绩效评价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 引言 |
| 1.1 研究背景及意义和目标 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.1.3 研究目标 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.2.1 基于传统财务指标评价财务绩效的相关研究 |
| 1.2.2.2 基于EVA进行财务绩效评价的相关研究 |
| 1.2.2.3 基于DEA进行财务绩效评价的相关研究 |
| 1.2.2.4 基于平衡记分卡进行财务绩效评价的相关研究 |
| 1.2.2.5 基于多指标综合评价法进行财务绩效评价的相关研究 |
| 1.2.3 国内外研究现状总体评价 |
| 1.3 研究内容及研究框架 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.4 研究思路及研究方法 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 研究的创新点 |
| 第二章 商业银行财务绩效的相关理论基础 |
| 2.1 商业银行的定义 |
| 2.2 中国上市商业银行的分类 |
| 2.2.1 国有控股商业银行 |
| 2.2.2 全国性股份制商业银行 |
| 2.2.3 地方性城市商业银行 |
| 2.3 商业银行财务绩效的概述 |
| 2.3.1 财务绩效的概述 |
| 2.3.2 商业银行财务绩效的概述 |
| 2.4 商业银行财务绩效评价方法 |
| 2.4.1 沃尔评分法 |
| 2.4.2 杜邦分析法 |
| 2.4.3 数据包络分析法(DEA) |
| 2.4.4 经济增加值模型(EVA) |
| 2.4.5 平衡记分卡 |
| 2.4.6 多指标综合评价法 |
| 2.5 本文所用的方法 |
| 2.6 本章小结 |
| 第三章 商业银行财务绩效评价指标体系的选取 |
| 3.1 商业银行财务绩效评价体系 |
| 3.1.1 商业银行内部经营绩效考评指标体系 |
| 3.1.2 中国人民银行关于“国有独资商业银行考核评价方法” |
| 3.1.3 中国银监会关于“股份制商业银行风险评价体系” |
| 3.1.4 《金融类国有及国有控股企业绩效评价实施细则》 |
| 3.1.5 《金融企业绩效评价办法》 |
| 3.1.6 商业银行财务绩效评价体系总结 |
| 3.2 商业银行财务指标选取的原则 |
| 3.2.1 全面性原则 |
| 3.2.2 相关性原则 |
| 3.2.3 可操作性原则 |
| 3.2.4 重要性原则 |
| 3.2.5 层次性原则 |
| 3.3 商业银行财务绩效评价指标的选取 |
| 3.4 本章小结 |
| 第四章 商业银行财务绩效指标的分析 |
| 4.1 盈利性指标分析 |
| 4.1.1 净资产收益率 |
| 4.1.2 总资产净利率 |
| 4.1.3 营业利润率 |
| 4.2 流动性指标分析 |
| 4.2.1 流动性比例 |
| 4.3 安全性指标分析 |
| 4.3.1 资本充足率 |
| 4.3.2 不良贷款率 |
| 4.3.3 资产负债率 |
| 4.3.4 产权比率 |
| 4.4 成长性指标分析 |
| 4.4.1 营业收入增长率 |
| 4.4.2 净利润增长率 |
| 4.4.3 贷款增长率 |
| 4.4.4 存款增长率 |
| 4.5 本章小结 |
| 第五章 商业银行财务绩效评价的实证分析 |
| 5.1 研究样本数据来源 |
| 5.2 因子分析原理 |
| 5.2.1 定义 |
| 5.2.2 分析步骤 |
| 5.3 商业银行财务绩效评价实证分析过程 |
| 5.3.1 因子分析适度检验 |
| 5.3.2 提取公因子方差 |
| 5.3.3 方差解释变量 |
| 5.3.4 建立因子载荷矩阵 |
| 5.3.5 计算主因子得分 |
| 5.3.6 计算综合得分 |
| 5.4 商业银行财务绩效评价研究结果分析 |
| 5.5 本章小结 |
| 第六章 提高商业银行财务绩效的建议 |
| 6.1 提高国有商业银行财务绩效的建议 |
| 6.1.1 强化风险管理,减少不良贷款 |
| 6.1.2 发展创新业务,增强持续成长力 |
| 6.2 提高股份商业银行财务绩效的建议 |
| 6.2.1 保持适度流动性,加强风险控制 |
| 6.2.2 提升资本充足性,稳步提升盈利能力 |
| 6.3 提高城市商业银行财务绩效的建议 |
| 6.3.1 提升效益能力,发挥经营优势 |
| 6.3.2 注重信息技术应用,逐步向外拓展业务 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 个人简历 |
（9）商洛农村商业银行新三板上市对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 导论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究动态 |
| 1.3.1 国外研究动态 |
| 1.3.2 国内研究动态 |
| 1.3.3 国内外研究动态评述 |
| 1.4 研究思路与研究框架 |
| 1.4.1 研究整理农村商业银行新三板上市基础理论 |
| 1.4.2 深入分析商洛农村商业银行上市的路径选择 |
| 1.4.3 深入分析商洛农村商业银行新三板上市必要性 |
| 1.4.4 深入分析商洛农村商业银行新三板上市可行性 |
| 1.4.5 商洛农村商业银行新三板上市案例分析 |
| 1.4.6 商洛农村商业银行新三板上市对策及建议 |
| 1.5 研究方法 |
| 1.5.1 文献研究法 |
| 1.5.2 个案研究法 |
| 1.6 本文的现实意义和不足之处 |
| 1.6.1 本文的现实意义 |
| 1.6.2 本文的不足之处 |
| 第二章 农村商业银行新三板上市基础理论 |
| 2.1 基础理论 |
| 2.1.1 优序融资理论 |
| 2.1.2 企业金融成长周期理论 |
| 2.2 融资方式 |
| 2.2.1 债务融资 |
| 2.2.2 股权融资 |
| 2.2.3 资产证券化 |
| 第三章 商洛农村商业银行上市的路径选择 |
| 3.1 商洛农村商业银行融资问题 |
| 3.1.1 商洛农村商业银行的融资方式选择 |
| 3.1.2 商洛农村商业银行上市条件及其比较 |
| 3.2 新三板市场的概况 |
| 3.2.1 新三板市场的地位 |
| 3.2.2 新三板市场历史沿革 |
| 3.2.3 新三板市场挂牌企业概况 |
| 3.2.4 新三板市场发展情况 |
| 3.3 新三板市场的功能 |
| 3.3.1 有利于企业融资 |
| 3.3.2 增强股份的流动性 |
| 3.3.3 进一步规范公司治理结构 |
| 3.3.4 提升公司形象及构建发展愿景 |
| 3.4 小结 |
| 第四章 商洛农村商业银行新三板上市必要性 |
| 4.1 商洛农村商业银行新三板上市环境分析 |
| 4.1.1 商洛经济金融运行情况 |
| 4.1.2 商洛农村中小金融机构概况 |
| 4.2 商洛农村商业银行新三板上市内部动因论证 |
| 4.2.1 不良贷款持续反弹 |
| 4.2.2 资本充足率需要进一步提升 |
| 4.2.3 商洛辖内农商银行公司治理需借助外力推动提升 |
| 4.3 商洛农村商业银行新三板上市外部动因论证 |
| 4.3.1 商洛农商银行定向募股遭遇瓶颈 |
| 4.3.2 商洛辖内缺乏合格投资者 |
| 4.3.3 “新三板”挂牌对商洛辖内农商银行具有吸引力 |
| 4.4 小结 |
| 第五章 商洛农村商业银行新三板上市可行性 |
| 5.1 商洛农商银行能够达到新三板上市要求 |
| 5.2 商洛农商银行主要指标优于样本银行 |
| 5.3 商洛农商银行在商业模式上具备新三板上市可行性 |
| 5.3.1 商业模式比较 |
| 5.3.2 上市后情况比较 |
| 5.4 商洛农商银行在经营方面具备新三板上市可行性 |
| 5.4.1 辖内农商银行在经营方面具有比较优势 |
| 5.4.2 辖内农商银行在监管指标方面具有比较优势 |
| 5.4.3 辖内农商银行在股权价值方面具有发现潜力 |
| 5.5 商洛农商银行在效率方面具备新三板上市可行性 |
| 5.5.1 DEA模型评价指标的选取 |
| 5.5.2 样本数据的来源与处理 |
| 5.5.3 实证分析与结果 |
| 5.5.4 小结 |
| 5.6 商洛农村商业银行新三板上市外部效应分析 |
| 5.6.1 引入高质量股东优化公司治理 |
| 5.6.2 利用资本市场实现价值发现 |
| 5.6.3 实现融资渠道的多元化 |
| 5.6.4 实现股权激励与股份流转的市场运作 |
| 5.6.5 实现品牌提升和信用增值的放大效应 |
| 第六章 商洛农村商业银行新三板拟上市案例分析 |
| 6.1 辖内G农商银行基本情况 |
| 6.2 辖内G农商银行增资原因分析 |
| 6.2.1 亟需进行资本补充 |
| 6.2.2 业务发展受制约 |
| 6.3 辖内G农商银行新三板上市分析 |
| 6.3.1 辖内G农商行运营情况 |
| 6.3.2 辖内G农商银行新三板上市达标分析 |
| 6.3.3 辖内G农商银行新三板上市规划 |
| 6.4 辖内G农商银行新三板上市存在问题 |
| 6.4.1 改制达标的压力仍然比较大 |
| 6.4.2 股权结构及股东人数尚不符要求 |
| 6.4.3 法人治理的独立性易受影响 |
| 第七章 商洛农村商业银行新三板上市的对策及建议 |
| 7.1 商洛商业银行新三板上市的对策 |
| 7.1.1 完备自身管理提高各项经营指标 |
| 7.1.2 适当调整股权结构及股东人数 |
| 7.1.3 增强法人治理的独立性 |
| 7.2 商洛农村商业银行上市新三板的建议 |
| 7.2.1 通过上市新三板推动农商银行的公司治理前沿化 |
| 7.2.2 通过上市新三板推动农商银行的价值探索跨越化 |
| 7.2.3 通过上市新三板推动农商银行的融资渠道多元化 |
| 7.2.4 通过上市新三板推动农村商业银行的股权激励与股份流转市场化 |
| 7.2.5 通过上市新三板推动农商银行品牌提升和信用增值最大化 |
| 7.3 小结 |
| 第八章 结束语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（10）公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究问题提出 |
| 1.3 研究意义 |
| 1.4 研究内容及方法 |
| 第二章 理论基础与文献综述 |
| 2.1 商业银行公司治理理论 |
| 2.1.1 商业银行公司治理的内涵与结构 |
| 2.1.2 委托代理理论与商业银行公司治理 |
| 2.1.3 利益相关者理论与商业银行公司治理 |
| 2.1.4 不完全契约理论与商业银行公司治理 |
| 2.2 商业银行内部控制理论 |
| 2.2.1 商业银行内部控制理论基础 |
| 2.2.2 商业银行内部控制体系 |
| 2.2.3 商业银行内部控制有效性 |
| 2.3 文献综述 |
| 2.3.1 上市商业银行公司治理研究 |
| 2.3.2 上市商业银行内部控制及有效性研究 |
| 2.3.3 上市商业银行公司治理与内部控制的关联性研究 |
| 2.4 本章小结 |
| 第三章 公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性评价指标设计及优化 |
| 3.1 评价指标设计原则与依据 |
| 3.1.1 评价指标设计的原则 |
| 3.1.2 评价指标设计的依据 |
| 3.2 评价指标定义与内涵 |
| 3.2.1 指标定义 |
| 3.2.2 指标内涵 |
| 3.3 评价指标优化 |
| 3.3.1 内部控制有效性指标优化 |
| 3.3.2 经营绩效指标优化 |
| 3.4 本章小结 |
| 第四章 公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性作用机理 |
| 4.1 研究假设的提出 |
| 4.1.1 内部控制外部监督有效性对于内部控制的决策有效性影响经营绩效具有调节作用 |
| 4.1.2 内部控制外部监督有效性对于内部控制执行有效性影响上市商业银行经营绩效具有调节作用 |
| 4.2 数据及模型 |
| 4.2.1 变量设计 |
| 4.2.2 样本选择 |
| 4.2.3 数据来源 |
| 4.2.4 回归分析模型 |
| 4.3 实证研究与结果分析 |
| 4.3.1 描述性统计 |
| 4.3.2 相关性检验 |
| 4.3.3 回归分析 |
| 4.3.4 结论与启示 |
| 4.4 本章小结 |
| 第五章 公司治理视角的我国上市商业银行公司内部控制有效性总体评价 |
| 5.1 公司治理视角上市商业银行内部控制有效性的DEA评价 |
| 5.1.1 DEA分析法的原理 |
| 5.1.2 主成分分析 |
| 5.1.3 DEA相对效率的测定 |
| 5.2 公司治理视角的我国上市商业银行公司内部控制有效性聚类评价 |
| 5.2.1 聚类分析的一般步骤 |
| 5.2.2 层次聚类分析 |
| 5.2.3 分类结论 |
| 5.3 公司治理视角的我国上市商业银行公司内部控制有效性灰色关联评价 |
| 5.3.1 灰色关联分析法的原理 |
| 5.3.2 公司治理视角的内部控制有效性与经营绩效灰色关联评价 |
| 5.4 本章小结 |
| 结论与启示 |
| 结论总结 |
| 管理启示 |
| 研究局限及未来研究方向 |
| 参考文献 |
| 攻读博士学位期间取得的研究成果 |
| 致谢 |
| 附件 |
四、浅谈商业银行上市（论文参考文献）
- [1]公司参股银行的效能及其风险管理研究[D]. 胡彦鑫. 山西财经大学, 2021(09)
- [2]商业银行信贷资产证券化对其盈利能力的影响研究[D]. 戴文桥. 渤海大学, 2021(02)
- [3]国有商业银行产权制度改革效应研究[D]. 刘冰. 辽宁大学, 2019(11)
- [4]商业银行上市前后经营绩效比较分析 ——以民生银行为例[D]. 邢楠悦. 重庆大学, 2019(12)
- [5]上市商业银行企业社会责任表现对其成长性影响实证研究[D]. 徐畅. 电子科技大学, 2019(01)
- [6]两级法人机制下YQ农商银行上市的可行性和对策研究[D]. 徐奕祎. 昆明理工大学, 2019(04)
- [7]张家港农村商业银行上市经验案例研究[D]. 田智博. 湘潭大学, 2018(02)
- [8]中国上市商业银行财务绩效评价研究[D]. 何林. 福州大学, 2018(03)
- [9]商洛农村商业银行新三板上市对策研究[D]. 孙铱. 西北农林科技大学, 2018(01)
- [10]公司治理视角的我国上市商业银行内部控制有效性研究[D]. 陈靖. 华南理工大学, 2016(12)